Encourageons nos organisations à évaluer de manière réaliste leur ‘POTENTIEL LEGS’
Le Baromètre de la Générosité du Fundraisers Forum publie chaque année divers chiffres-clés relatifs à l’évolution récente des contributions émanant de legs en faveur de causes d’intérêt général. Ces données, de même que les recherches menées par HoGent et les statistiques émanant d’instances officielles, confirment la croissance très significative de ces revenus en Belgique. Cette hausse semble supérieure aux tendances observées ailleurs en Europe.
-> Lire : HOGENT - Baromètre des legs (résultats 2022) (lien)
Evaluons nos performances en dons et legs sur une période de minimum 3 ans
Les statistiques proposées dans cet article doivent être interprétées au départ des trois options suivantes :
- Nous avons choisi d’approfondir les données relatives aux legs collectés par près de trois cent organisations en prenant en compte l’apport moyen de ces contributions sur une période de trois années (2020-2022). Cette précaution nous permet d’annuler l’impact de fortes fluctuations annuelles causées par l’apport de legs exceptionnels.
- Nombre d’enquêtes relatives aux legs, tant belges (Hogent - Legatenbarometer) qu’internationales, segmentent leur analyse principalement sur base des recettes globales des organisations bénéficiaires. D’autant que cette donnée financière est assez facile à collecter.
Notre analyse privilégie une démarche différente, qui vise à mesurer le degré de corrélation entre la moyenne des dons et la moyenne des legs recueillis sur une période de trois ans. Cette option nous semble ouvrir des pistes de travail plus pertinentes en termes de legacy scoring, c’est-à-dire d’estimation du ‘POTENTIEL LEGS’ de chaque association : le niveau moyen des dons constitue un excellent indicateur du 'POTENTIEL LEGS' d'une organisation.
- Précisons enfin que nous avons soustrait de l’échantillon analysé ci-après deux grandes structures dont le profil atypique qui ne permet guère aux candidats testateurs de les identifier comme de potentiels bénéficiaires de legs : le Consortium 12-12 (appels d’urgence) et De Warmste Week (campagne de Studio Brussel).
Comme toujours, soyons prudents dans l'interprétation des tendances observées ...
1 - Observations sur base d'un échantillon de 292 organisations, qui comprend 155 associations sans apport de legs sur la période 2020-2022 :
Précisons que notre échantillon comprend principalement des structures dont les données financières sont collectées par les plateformes Récolte de fonds éthique, Donorinfo et LivreOuvert/OpenBoek.
Sa composition se caractérise par une forte représentation des grands acteurs de la collecte (plus d'un million d'euros en dons) ainsi qu'une sous-représentation des très nombreuses petites organisations. Comme dans d'autres enquêtes relatives à l'évolution des legs, ces biais liés à la composition de l'échantillon nous obligent à interpréter avec prudence les tendances observées dans cette analyse.
Notons la présence dans cet échantillon de 155 organisations qui se sentent presque toutes concernées par la thématique 'legs' alors qu'elles n'en ont aucunement bénéficié sur la période 2020-2022. Elles se situent pour la plupart dans les segments des 179 petites associations qui collectent moins de 250.000 € par an.
Le tableau ci-dessus confirme ainsi, comme dans diverses enquêtes comparables, que les nombreuses organisations dont la moyenne des dons s'élève à moins d'un million € sur base annuelle ne collectent qu'une modeste part (12% dans cet échantillon) des ressources émanant des legs.
Rappelons toutefois que notre échantillon souffre d'une sous-représentation des associations de taille modeste ou intermédiaire. Ainsi dispose-t-on par exemple de peu de données concernant l'apport probablement important des legs en faveur de refuges pour animaux.
La part des legs dans le montant global des ressources issues de la générosité publique se situe pour tous les segments dans une fourchette relativement stable, proche de 34%. Ce résultat illustre la très forte corrélation entre montant des dons et recettes issues des legs, quel que soit le volume des dons recueillis par l'organisation.
2 - Observations sur base d'un sous-échantillon de 137 organisations comprenant uniquement des associations bénéficiaires de legs sur la période 2020-2022 :
Le sous-échantillon du tableau L17 comprend uniquement les 137 structures qui ont bénéficié d'au moins un legs durant les années 2020-2022.
Il illustre mieux encore à quel point les legs profitent très majoritairement aux organisations dont le niveau annuel des dons se situe au-delà d'un million d'euros.
Conclusion : le niveau de performance en collecte de dons constitue probablement le principal critère d'évaluation du 'POTENTIEL LEGS' d'une organisation. D'autres facteurs interviennent bien évidemment, au nombre desquels la thématique privilégiée par la cause (santé, protection animale, etc.) ainsi que le pourcentage de donateurs et sympathisants de la catégorie senior.
3 - Répartition de la hausse des dons et legs entre les périodes 2017-2019 et 2022-2022
L'augmentation des ressources émanant des legs augmente un peu partout en Europe, mais à quelles catégories d'organisations profite-t-elle ?
Nous avons procédé dans notre échantillon à une comparaison des résultats annuels issus des dons et legs lors de deux périodes successives, soit (2017-2019) et (2020-2022), sur base des 249 structures dont les données financières nous sont connues depuis 2017.
Cette analyse (figure L33 ci-dessus) laisse apparaître que l'augmentation globale (+ 33.9 millions €) a été captée à hauteur de 87% par une cinquantaine de grandes structures dont la moyenne annuelle des ressources émanant des dons est supérieure à 1 million €.
4 - Répartition des dons et legs par secteurs d'intervention des organisations bénéficiaires (2020-2022)
En Belgique comme ailleurs en Europe les candidats testateurs sont depuis longtemps particulièrement sensibles aux thématiques liées à la santé, et plus particulièrement des maladies chroniques dont souffrent des personnes de leur entourage proche : cancer, etc.
Rappelons une fois encore que le poids des legs octroyés à des refuges pour animaux est totalement sous-estimé dans notre enquête.
5. Scoring 'Potentiel Legs' : segmentation des organisations sur base de leur double performance en matière de dons et de legs
Nous proposons ci-dessous un exemple de scoring du 'Potentiel Legs' sur base d'une classification en douze segments définis sur base de
- trois niveaux de performances en matière de dons (SA, SB, SC), qui sont à leur tour classés en fonction de
- quatre niveaux de performances (1,2,3,4) en matière de legs
Exemple : dans le tableau L41 ci-dessous, le segment SA4 concerne, parmi les 61 grandes structures dont la moyenne annuelle des dons est supérieure à 10 millions € , quecinq organisations qui n'ont bénéficié d'aucun legs sur la période 2020-2022.
En rouge : les segments qui n'ont bénéficié d'aucun legs sur la période de référence.
Les données du tableau précédent sont ventilées ci-dessous sous forme de pourcentages par rapport au total des dons et legs recueillis.
Cette classification en douze segments souligne une fois encore l'important différentiel en termes de performance entre les structures dont le niveau de collecte des dons s'avère soit élevé soit modeste.
Nous vérifierons dans un prochain article, sur base des résultats 2017-2019, si cette tentative d'évaluation du 'Potentiel Legs' des organisations sur base de douze niveaux de scoring s'avère pertinent en tant qu'outil prédictif.
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